Wissenswerte Informationen zum Jahresende
1. Rendite aus Anleihen z.Zt. 3,75 – 4,19 % p.a. vor Steuern.
2. Dividendenrendite ca. 3,8% p.a. vor Steuern bei wenigen erstklassigen Unternehmen des Aktienmarktes.
3. Miete aus Immobilien Nettorendite ca. 1,9 % p.a. vor Steuern wenn überhaupt, Immobilienfonds liegen kalkulatorisch höher.
4. Gewinne aus Komanditgesellschaften 7-8% p.a. nach Steuern bei selektierten Schiffsbeteiligungen – Medienfonds scheiden als Spekulation aus.
5. Kapital-Lebensversicherungen z.Zt. ca. 2,8% p.a. nach Steuern Laufzeit mindestens 12 Jahre.
Zwischen unterschiedlichen Anlagemöglichkeiten haben Sie Ihre Entscheidung zu treffen.
Überwiegend wird der Immobilie der Vorzug gegeben. Bei der Finanzierung wird meistens die Aufnahme einer Hypothek erforderlich. Damit entsteht eine persönliche Haftung mit unerbittlichen Folgen im Zwangsfall. In der Regel wird eine Tilgung über 25 Jahre vereinbart – ein Zeitrahmen, den die Liquiditätsüberschuss-Rechnung erfordert.
Dem gegenüber stellen wir die selektierte Schiffsbeteiligung, bei der Sie teilweise Steuerersparnisse aber vor allem Eigenkapital einsetzen.
Eine Schiffshypothek wird von der Beteiligungsgesellschaft aufgenommen und in der Regel über 12 – 15 Jahre getilgt. Wird eine Ausschüttung an die Gesellschafter z.B. in Höhe von 8% p.a. anhand eines Charterertrages prospektiert, so ist der jährliche Kapitaldienst (Zins u. Tilgung) zusätzlich einzufahren.
Ist das Schiff nach 12 Jahren entschuldet, so kann die Ausschüttung von 8% in Höhe des nunmehr entfallenden Kapitaldienstes weiter ansteigen.
Durch das deutsche Tonnagesteuergesetz kann die Ausschüttung von z.B. 8% p.a. fast steuerfrei vereinnahmt werden.
Empfehlung:
Eine renditeträchtige Schiffsbeteiligung sollten Sie favorisieren. Neben der Selektion des Schiffsmarktes führen wir gemeinsam mit der jeweiligen Treuhandgesellschaft die wirtschaftliche und steuerliche Betreuung durch.
Bitte kontaktieren Sie uns. Nicht nur freies Geld, sondern ebenfalls eine Kapitalumschichtung noch in 2005 und folgenden Jahren sollten zu Ihren Überlegungen zählen. Auch über die erbschaftssteuerlichen Vorteile einer Schiffs-KG sprechen wir gerne mit Ihnen.
Dipl. Volkswirt Klaus Wiens
D-41372 Niederkrüchten
Venekotenweg 91 D
Tel. 02163 80875 – Fax 02163 578817
